Come l'IRS vede le cose: criptovalute
Le viste dell'IRS criptovalute come proprietà, come con azioni o immobili. Questa valutazione indica che qualsiasi transazione crittografica Potresti causare un Incidente imponibile. Le tue operazioni crittografiche potrebbero essere soggette a plusvalenze O imposta sul reddito Che tu stia scambiando Ethereum per un altro cripto, vendendo bitcoin per denaro fiat o utilizzandolo per acquistare beni e servizi.
La capacità dell'IRS di monitorare Transazioni Bitcoin è molto più forte di quanto molti lo sapessero. Tecnologia blockchain è naturalmente trasparente anche se le transazioni cripto potrebbero essere anonime. Accoppiato con Conosci il tuo cliente (KYC) Regole imposte da scambi centralizzati, l'IRS ha i mezzi per monitorare i tuoi acquisti. Le tue informazioni personali - nome, indirizzo, persino dati biometrici - sono collegate alle tue transazioni ogni volta che ti registri su uno scambio. Questo fa crittografia rintracciabile; Non riuscire a documentare i guadagni potrebbe portare a multe, audit, o forse accuse penali.
L'IRS ha suggerito di più regolamenti nel 2023 per sollevare il obblighi di segnalazione Per i broker Bitcoin, forse includendo mercati distribuiti. Queste regole erano opposte, ma è abbondantemente evidente che il IRS è dedicato alla compilazione di registri fiscali crittografici accurati.
Principi fiscali importanti: reddito e plusvalenze
Di solito a seconda del tipo di transazione, transazioni cripto sono soggetti a entrambi reddito O tasse sulle plusvalenze.
1. Tassa di plusvalenze
Considerato una risorsa, criptovalute potrebbe causare te Responsabilità fiscale delle plusvalenze Che tu vendi, scambiali o li spendi. La differenza tra il tuo Base di costo—Il prezzo che hai acquistato per la criptovaluta e il prezzo che vendi o commerciale determina l'importo dovuto.
Se hai detenuto l'asset meno di un anno, plusvalenze a breve termine fare domanda a; Questi guadagni sono tassati al tuo aliquota dell'imposta sul reddito regolare, che va da Dal 10% al 37%.
Se hai posseduto la cripto più di un anno, plusvalenze a lungo termine applicare a seconda delle entrate 0%, 15%o 20%. Si applicano aliquote fiscali più vantaggiose.
Quali attività si traducono nell'imposta sulle plusvalenze?
Di solito, questi tipi di atti generano a evento imponibile:
- Vendere criptovalute Per i soldi fiat, cioè USD o EUR.
- Scambiare una criptovaluta per un'altra- cioè, BTC per ETH.
- Acquisto di prodotti o servizi con criptovalute, compresi gli acquisti immobiliari o i pagamenti in abbonamento.
D'altra parte, alcune attività, come Acquisto di criptovalute o spostarlo tra i portafogli personali: sono non tassabile.
2. Imposta sul reddito
Alcune operazioni crittografiche producono reddito imponibile, che viene gestito molto come salari o interessi ricevuti in un conto bancario. Ecco alcuni casi:
- Ottenere criptovalute per lavoro o pagamento del servizio.
- Premi minerari; Le criptovalute estratte sono viste come reddito imponibile.
- Puntura di interesse o premi acquisiti su piattaforme DEFI.
- Monete da forcelle dure, che sono tassabile al loro valore di mercato equo al ricevimento.
Il valore della moneta quando si ottiene determina l'imposta dovuta; Questo reddito è tassato al tuo aliquota dell'imposta sul reddito regolare.
Forme e scadenze importanti per la comunicazione delle criptovalute
Sebbene depositi tasse cripto può essere difficile, l'IRS impone di documentare abbastanza Occurrenze imponibili. Ecco le principali forme IRS necessarie:
- Modulo 8949: Progettato per documentare le plusvalenze e le perdite dal trading, dalla vendita o dall'uso di criptovalute.
- Programmato: Usando Modulo 8949 I dati, riassume il tuo complesso plusvalenze e perdite di capitale netti.
- Allegato 1 (Modulo 1040) Rapporti entrate extra, compresi gli utili da picchi, aerei o eventi relativi alle criptovalute.
- Programma c: Registra gli utili e le spese aziendali utilizzando questo modulo se sei un lavoratore autonomo e ottieni cripto reddito aziendale.
La tua dichiarazione dei redditi del 2024 Data di archiviazione È 15 aprile 2025; Per gli espatriati statunitensi, questo si estende automaticamente fino a 15 giugno 2025.
Strategie per ridurre al minimo la responsabilità nelle tasse crittografiche
Sebbene l'IRS imponga rigorose linee guida di segnalazione, come a Investitore Crypto Ci sono vari modi legali potresti Riduci il carico fiscale:
1. Tenere a lungo termine (Hodl)
Mantenere la tua cripto più di un anno è uno dei metodi più semplici per ridurre le tasse.
2. Tasse di raccolta: perdita
Raccolta delle perdite fiscali è il processo di utilizzo di alcune delle tue perdite di criptovaluta Offront i tuoi guadagni.
3. Dare e contribuire in bitcoin
Imposta sul dono non è sostenuto quando si regala $ 18.000 all'anno, per ogni destinatario.
4. Finanziamento Crypto Iras
Puoi investire in criptovalute con differito fiscale O Crescita esentasse usando Crypto Iras auto-diretti.
5. Issicie fiscali degli Stati Uniti
Oltre alle tasse federali, anche diversi stati riscuotono tasse sulle plusvalenze sulle criptovalute.
Portacnici fredde per evitamento fiscale?
- I portafogli freddi sono stati tradizionalmente utilizzati per la sicurezza piuttosto che per l'evasione fiscale, ma possono offrire benefici per la privacy che rendono più difficile per le autorità tenere traccia della proprietà. I portafogli freddi non richiedono KYC come gli scambi centralizzati. Ciò può rendere difficile per chiunque, incluso l'IRS, tracciare immediatamente il portafoglio a un individuo, consentendo l'anonimato e l'eliminazione fiscale se non esistono record del transito in contanti nel portafoglio freddo.
Puoi nascondere la tua criptolatura mettendola in un portafoglio freddo e non scambiando su scambi centralizzati. Quel freddo portafoglio cripto appartiene a chi? Le autorità non possono confermare la proprietà dello stoccaggio a freddo senza collegamenti diretti attraverso scambi centralizzati a causa della mancanza di KYC. Ciò rende i portafogli freddi una scelta sicura e privata per problemi fiscali e sulla privacy.
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