Un guide complet sur les taxes cryptographiques : maximisez votre conformité et vos économies

La présence des crypto-monnaies sur la scène fiscale augmente parallèlement à la croissance de leur marché. Connaissant le conséquences fiscales de vos achats de crypto est crucial quel que soit votre niveau d’expérience en matière d’investissement ou de trading occasionnel. Veiller à ce que vous satisfaisiez votre responsabilités fiscales crypto n'est pas facultatif ; il est impératif car le Service du revenu interne des États-Unis (IRS) se concentre davantage sur les actifs numériques. Ce livre offre un aperçu concis de comment la crypto est taxée, quelles transactions entraînent une obligation fiscale, et moyens légaux de réduire votre charge fiscale.

 

Comment l'IRS voit les choses : les crypto-monnaies

Les vues de l'IRS les crypto-monnaies comme propriété, comme pour les actions ou l’immobilier. Cette note indique que tout transaction cryptographique vous pourriez causer un incident imposable. Vos opérations de cryptographie pourraient être soumises à plus-values ou impôt sur le revenu que vous échangez Ethereum contre une autre crypto, vendez Bitcoin contre de la monnaie fiduciaire ou l'utilisez pour acheter des biens et des services.

La capacité de surveillance de l'IRS transactions en bitcoins est bien plus fort que beaucoup voudraient vous le dire. Technologie blockchain est naturellement transparent même si les transactions cryptographiques peuvent être anonymes. Couplé avec Connaissez votre client (KYC) règles imposées par les échanges centralisés, l’IRS a les moyens de surveiller vos achats. Vos informations personnelles (nom, adresse, voire données biométriques) sont liées à vos transactions à chaque fois que vous vous inscrivez sur une bourse. Cela rend la crypto traçable; ne pas documenter vos revenus pourrait entraîner amendes, des audits, ou peut-être accusations criminelles.

L'IRS a suggéré davantage réglementations en 2023 pour relever le obligations de déclaration pour les courtiers Bitcoin, y compris peut-être les marchés distribués. Ces règles ont été contestées, mais il est tout à fait évident que les L'IRS se consacre à la compilation de dossiers fiscaux cryptographiques précis.

Principes fiscaux importants : revenus et gains en capital

Généralement, selon le type de transaction, transactions cryptographiques sont passibles soit de revenu ou impôts sur les plus-values.

1. Impôt sur les plus-values

Considéré comme un atout, crypto-monnaies pourrait vous causer impôt à payer sur les plus-values que vous les vendiez, les échangeiez ou les dépensiez. La différence entre votre base de coût– le prix que vous avez acheté pour la crypto-monnaie – et le prix auquel vous la vendez ou l’échangez déterminent le montant que vous devez.

Si vous avez détenu l'actif moins d'un an, plus-values ​​à court terme appliquer; ces gains sont imposés à votre taux régulier d'impôt sur le revenu, qui va de 10% à 37%.
Si vous possédez la crypto depuis plus d'un an, plus-values ​​à long terme postuler en fonction de vos revenus soit 0 %, 15 % ou 20 %. Des taux d'imposition plus avantageux s'appliquent.

Quelles activités donnent lieu à l’impôt sur les plus-values ​​?

Habituellement, ce type d'actes génère un événement imposable:

• Vendre des crypto-monnaies pour la monnaie fiduciaire, c'est-à-dire l'USD ou l'EUR.
• Échanger une crypto-monnaie contre une autre– c’est-à-dire BTC pour ETH.
• Acheter des produits ou des services avec des crypto-monnaies, y compris les achats immobiliers ou les paiements d'abonnement.

En revanche, certaines activités, comme acheter des cryptomonnaies ou le déplacer entre des portefeuilles personnels - sont non imposable.

2. Impôt sur le revenu

Certaines opérations de cryptographie produisent revenu imposable, qui est traité de la même manière que les salaires ou les intérêts reçus sur un compte bancaire. Voici quelques exemples :

• Obtenir des crypto-monnaies pour le travail ou paiement de service.
• Récompenses minières; les crypto-monnaies extraites sont considérées comme revenu imposable.
• Intérêt de mise ou des prix gagnés sur les plateformes DeFi.
• Pièces de monnaie provenant de hard forks, qui sont imposables à leur juste valeur marchande dès réception.

La valeur de la pièce lorsque vous la recevez détermine l’impôt à payer ; ce revenu est imposé à votre taux régulier d'impôt sur le revenu.

Formulaires et délais importants pour la déclaration fiscale sur les cryptomonnaies

Bien que le dépôt taxes sur les cryptomonnaies peut être difficile, l'IRS exige que vous documentiez équitablement tout événements imposables. Voici les principaux formulaires IRS nécessaires :

• Formulaire 8949: Conçu pour documenter les gains et les pertes en capital résultant de la négociation, de la vente ou de l'utilisation de crypto-monnaies.
• Programmé: En utilisant Données du formulaire 8949, résume votre global plus et moins-values ​​nettes.
• Annexe 1 (formulaire 1040) rapporte des revenus supplémentaires, y compris les revenus provenant du jalonnement, des parachutages ou des événements liés à la cryptographie.
• Annexe C: Enregistrez vos revenus et vos dépenses professionnelles à l'aide de ce formulaire si vous êtes travailleur indépendant et obtenez des crypto-monnaies comme revenu d'entreprise.

Votre déclaration d'impôts 2024 date de dépôt est 15 avril 2025; pour les expatriés américains, cela s'étend automatiquement jusqu'à 15 juin 2025.

Stratégies pour minimiser votre responsabilité en matière de taxes cryptographiques

Bien que l'IRS impose des lignes directrices rigoureuses en matière de déclaration, investisseur en crypto il y en a divers moyens légaux tu pourrais réduisez votre charge fiscale:

1. Conserver à long terme (HODL)

Conserver votre crypto pendant plus d'un an est l’une des méthodes les plus simples pour réduire vos impôts.

2. Taxes de récolte : perte

Récolte des pertes fiscales est le processus d'utilisation d'une partie de vos pertes de cryptomonnaie pour compenser vos gains.

3. Donner et contribuer des Bitcoins

Taxe de donation n'est pas engagé lorsque vous faites un don jusqu'à 18 000 $ par an, à chaque destinataire.

4. Financement des Crypto IRA

Vous pouvez investir dans les crypto-monnaies avec à impôt différé ou croissance à l'abri de l'impôt en utilisant IRA crypto autogérés.

5. Problèmes fiscaux des États

Outre les impôts fédéraux, plusieurs États prélèvent également impôts sur les plus-values sur les cryptomonnaies.

 

 

Des portefeuilles froids pour l’évasion fiscale ?

• Les portefeuilles froids sont traditionnellement utilisés à des fins de sécurité plutôt que d’évasion fiscale, mais ils peuvent offrir des avantages en matière de confidentialité qui rendent plus difficile pour les autorités le suivi de la propriété. Les portefeuilles froids ne nécessitent pas de KYC comme les échanges centralisés. Cela peut rendre difficile pour quiconque, y compris l'IRS, de retracer immédiatement le portefeuille jusqu'à un individu, permettant ainsi l'anonymat et l'évasion fiscale s'il n'existe aucune trace du transit de l'argent liquide dans le portefeuille froid.

Vous pouvez masquer votre crypto en la plaçant dans un portefeuille froid et en ne négociant pas sur des bourses centralisées. Ce portefeuille crypto froid appartient à qui ? Les autorités ne peuvent pas confirmer la propriété d’un entrepôt frigorifique sans liens directs via des échanges centralisés en raison de l’absence de KYC. Cela fait des portefeuilles froids un choix sécurisé et privé pour des raisons fiscales et de confidentialité.