概要
ビットコインの価格は、2025年に史上最高の111,970ドルに上昇し、イーサリアムのような他の有名な暗号通貨も大幅に利益をもたらし、世界中の多くの投資家が暗号通貨投資に関心を示しています。多くの人が価格の急増を利用することに興味を持っていたとしても、暗号通貨の税務上の結果を理解することは、ビットコインの利益を増やすために不可欠です。
取引の種類に応じて、暗号通貨への投資は、通常の所得税またはキャピタルゲイン税のいずれかの対象となる場合があります。たとえば、暗号通貨を寄付する場合、税金を支払う必要がない場合があります。ただし、一般的に言えば、暗号通貨の投資には税金がかかります。したがって、暗号採掘税を認識することで、適切な戦術を使用し、長期的な利益を享受し、税負債を減らすことができます。
この役立つ記事では、暗号通貨採掘税と、それらがさまざまな国での運営方法を詳しく見てみましょう。
暗号採掘：それは何ですか？
BitcoinやLitecoinなどの作業証明（POW）ブロックチェーンネットワークへのトランザクションの検証と追加は、Crypto Miningとして知られています。分散化された仮想通貨の整合性とセキュリティを維持することが不可欠です。
暗号通貨は採掘を採用して、トランザクションが本物であり、中央集権的な当局に依存する従来の金融システムとは対照的に、流通に新しいコインが追加されていることを確認します。
この手順では、強力なコンピューターを採用して、挑戦的な数学的な謎を解決する必要があります。これらの問題を解決した最初の鉱山労働者は、ネットワークに新しいブロックを追加する特権に勝ちます。彼らは、新しく作成されたビットコインと取引手数料で報われます。
暗号採掘は、すべてのトランザクションが正確に記録され、2倍の支出を回避し、ネットワークを保護することを保証します。ただし、リソースが集中しているため、多くの電力と加工能力が必要です。マイニングの難しさが時間とともに上昇するため、ASICや強力なGPUなど、特殊なハードウェアなしで報酬を得ることがより困難になります。
このエネルギー集約型の暗号マイニングメカニズムは、ビットコイン、ライトコインなど、ほぼすべてのPOWベースの暗号通貨によって使用されます。それにもかかわらず、最近の多くのコインは、より少ないエネルギーを使用する杭（POS）に切り替えています。
暗号採掘税の理解
ほとんどの政府は、収入と見なされているため、暗号通貨採掘の利益に課税します。鉱夫が暗号通貨資産を販売するとき、彼らは鉱業の利益に対するキャピタルゲイン税と税金を支払わなければなりません。ただし、暗号通貨採掘に対する税金は、長所と趣味の鉱山労働者では異なります。さらに、企業は税控除の対象となる場合があります。税への影響はあなたの仕事と関心によって異なるため、それらを把握することが不可欠です。
彼らが採掘する暗号通貨に関係なく、米国の暗号通貨鉱山労働者は通常、以下に対して税金を支払います。
- 彼らの通常の採掘収益について
- 彼らが暗号通貨トークンを販売するとき、彼らは採掘し、利益を得ました。
暗号通貨が採掘され、財布に入れられたら、財布に税金を支払う必要があります。収益時点での市場価値によって決定される暗号通貨収入の価値は、支払わなければならない税額に直接影響します。残りの税年度を通して、利益と損失の両方が税の対象となります。
あなたが採掘した暗号通貨の価値があなたがそれを売るか、そうでなければそれを取り除くまでに増加した場合、あなたはまた、キャピタルゲイン税を支払う必要があります。
説明：暗号採掘税
以下の状況では、前のセクションで説明したように、暗号通貨採掘が課税されます。
- マイニングインセンティブから稼ぐ金額。
- 鉱業の利益や暗号通貨の保有を販売することからあなたが稼ぐお金。
暗号採掘は、多くの場合、2つの税金の対象となります。両方のインシデントを調査します。
1。暗号採掘からの利益に対する所得税
お客様は、採掘報酬から受け取る課税所得に対する所得税の責任を負います。賞品を受け取る日には、賞の公正市場価値によって決定される通常の所得税率で課税されます。あなたが採掘した暗号通貨を販売したり、その他の理由を取り除くことを決めた場合、キャピタルゲインまたは損失を把握するために重要なコストベースも、この公正な市場価値でもあります。
2。キャピタルゲインに対する税
その後、暗号通貨採掘の利益を販売、取引、または費やした場合、取引に対するキャピタルゲイン税の責任を負う場合があります。あなたがそれらのために販売した金額または処分時にそれらの公正市場価値は、あなたが得たインセンティブを得た日付の公正市場価値であるコストベースから差し引かれ、あなたの利益または損失を計算します。
結果が利益である場合、金額に対する税の責任を負います。それを利用して、それが損失である場合、総税義務を下げることができるかもしれません。
これらのそれぞれの状況でどのような税率を予想できますか？一番下の行はあなたの収入です。米国で採掘インセンティブが得られる場合、それらは最大37％の所得税率の対象となり、販売からの利益は最大20％のキャピタルゲイン税の対象となります。
さらに、暗号通貨をビジネスとして採掘しているか、娯楽として採掘するかどうかは、税に影響します。たとえば、あなたが自分で働いているとし、あなたの鉱業業務がビジネスまたは貿易と見なされているとしましょう。もしそうなら、社会保障とメディケアの拠出を含む自営業税は、暗号通貨採掘から得たお金にも適用される場合があります。鉱業事業のために決定する法的枠組みに応じて、これは変わる可能性があります。
採掘に関連する事業費の控除から利益を得るために、米国の多くの暗号通貨鉱山労働者は、唯一の所有権を組み込むか確立することにより、鉱業業務をビジネスとして正式に確立することを選択します。
暗号鉱業からの利益の税額控除
暗号通貨採掘業務がビジネスとして確立されている場合、鉱業費用は事業費として簡単に控除できます。暗号通貨鉱業会社の運営は費用がかかる場合があります。したがって、それが事業費であると思われる場合、税金から特定の費用を削除するのに役立ちます。
暗号通貨採掘に関連する特定の費用を税控除として請求できます。リグやハードウェア、修理、メンテナンスなどのマイニング機器の価格は、機器を効果的に動作させること、電気料金（鉱業操作が多い場合があり、オフィススペースコストでさえも控除可能な費用と見なすことができます。税規則を満たしている場合は、自宅で働いている場合は、ホームオフィスの控除の対象となることもあります。
鉱業業務を最も税効率の高い方法で管理する方法に関する個別のアドバイスを受けるために、認定された会計士と話すことを強くお勧めします。
Crypto Miningは税金を避けるにはどうすればよいですか？
暗号通貨採掘に関連する税負担は、多くの実用的な方法を使用して減少する可能性があります。ここに考えるべきいくつかの典型的な方法があります。
1. Function as a Company
鉱業業務を正式なビジネスとして運営することにより、課税所得を削減できます。これにより、オフィススペース、修理、電力、機器などのさまざまな許容事業費を控除できます。
2。暗号に優しいIRAを採用します
選択したIRAの種類に応じて、暗号通貨を受け入れる自主的なIRAを介して投資すると、税繰延のいずれかまたは非課税の成長が生じる可能性があります。
3.税LOSSの収穫を実践します
他の投資からの財政的利益を相殺するために、この手法は、暗号通貨資産の販売を紛失します。年間納税義務を下げるのに役立ち、市場の低迷中に特に役立ちます。
4.暗号税ソフトウェアを使用します
洗練された暗号税ソフトウェアを使用すると、トランザクションの追跡とレポートの自動化が可能です。さらに、さまざまな会計手法を使用して税務結果を最大化できます。
5。税に優しい管轄権に移送します
一部の国では、採掘を含む暗号通貨の収入はほとんどありません。現地の法律に応じて、暗号税の避難所に移動すると、税金負債が大幅に低下するか、さらには排除される場合があります。
6.暗号を与えたり受信したりします
友人や親relativeに暗号通貨を提供することは、特に受取人がより低い税帯にいる場合、キャピタルゲイン税を回避するのに役立つ場合があり、資格のある慈善団体に寄付することで、慈善控除の資格があります。
7.収入が低いときに販売します
収入が低い時点で暗号通貨を販売すると、キャピタルゲインの税率が削減され、おそらくより低い税バンドになります。
これらの戦術のそれぞれには利点と影響があるため、税務の専門家に相談して、どの選択肢があなたの長期目標と特定の財政状況に最も適しているかを確認することをお勧めします。
さまざまな国の暗号採掘に対する税金
税務当局の大半は、暗号通貨の採掘を同様の方法で処理しますが、特定の管轄区域は趣味の鉱山労働者に免除される可能性があります。あなたに関連する法律を学ぶために、さまざまな国で暗号通貨採掘がどのように課税されているかを調べることをお勧めします。
アメリカ
暗号通貨は課税上の理由で財産と見なされるため、使用方法に応じて、所得税またはキャピタルゲイン税を支払う必要があります。通常、暗号通貨を販売、取引、または支出する場合、キャピタルゲイン税を支払う必要があります。鉱業やステーキングを通じて暗号通貨を稼ぐことは収入として課税されます。
承認された慈善団体に暗号通貨を与えると、税控除が生じる可能性があります。暗号通貨を維持する期間は、支払う税の量を決定します。短期的な利益または暗号収入は10％から37％の間で課税できますが、長期利益は15％から20％の間で課税されます。収集可能なNFTには、28％の税の対象となる場合があります。
英国
所得税は、英国の暗号通貨鉱山労働者が受け取った鉱業賞に徴収され、キャピタルゲイン税は、（配偶者を除く）贈り物として販売、取引、使用された、または与えられた賞に徴収されます。特定の控除の可能性を含むさまざまな税法は、採掘業務をビジネスとして実施する場合に適用できます。
オランダ
資本資産の売却による利益はオランダでの課税の対象ではないため、暗号通貨のような資産はキャピタルゲイン税を免除されます。むしろ、暗号通貨保有は、所有されている資産の価値によって決定される富の税のような概念税の責任を負います。
基本的な例外が有効です。この富の税金は、最大57,000ユーロ（または税パートナーのために114,000ユーロ）の資産を持つ人には適用されません。
オーストラリア
オーストラリアは、暗号通貨鉱業会社と趣味の鉱山労働者に対する個別の税金を徴収しています。趣味の鉱山労働者は、所得税を受け取ったときに所得税ではなく、鉱業賞を販売、交換、支出、または提供することから生じる利益に対してキャピタルゲイン税のみを支払います。鉱業からの利益は、ビジネスマイナーのキャピタルゲイン税と所得税の両方の対象となります。
ドイツ
暗号通貨は、ドイツの資本資産ではなく、民間資金に分類されます。人が販売、支出、または取引の1年以上にわたって暗号通貨を所有している場合、利益には税金はありません。ただし、暗号通貨が1年未満で保持されている場合、600ユーロを超える利益は課税対象です。
他の多くの暗号通貨関連の活動は、短期保有に加えて課税対象です。これらは、採掘、暗号通貨の稼ぎ、杭の販売、10年以内に染色暗号通貨で構成されています。さらに、1年以内に販売、取引、または費やされた暗号通貨と600ユーロを超える収益をもたらすことも課税の対象となります。
カナダ
暗号通貨採掘がビジネス活動と見なされているのか、娯楽と見なされているのかは、カナダで税でどのように扱われるかを決定します。趣味の鉱山労働者が採掘報酬を得るとき、彼らは税金の対象ではありません。しかし、彼らがそれらの報酬を販売、貿易、支出、または配るとき、彼らは利益の50％に対してキャピタルゲイン税を支払う必要があります。ただし、採掘が会社として分類されている個人は、領収書の時点で報酬の価値に対して所得税を支払う必要があります。
最終結果
暗号通貨採掘に関する税法は、業界自体と同じ税率で発展しています。あなたが愛好家であるか、本格的な採掘作業を運営しているかに関係なく、あなたの地元の税の責任を知ることは、コンプライアンスを維持し、財務結果を最大化するために重要です。
暗号税の複雑さを考えると、暗号通貨とあなたの国の税規制の両方に精通している税務の専門家と話すことが最善です。通知され、正しい文書を維持し、法的戦術を使用することにより、納税義務を減らすことができます。適切な情報と準備がある場合は、納税義務を管理しながら、採掘からお金を稼ぐことに集中することができます。
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