Guide de la taxe sur l'exploitation minière de la cryptographie 2025

APERÇU

Avec le prix de Bitcoin qui s'élève à un sommet de 111 970 $ en 2025 et à d'autres crypto-monnaies bien connues comme Ethereum présentant également des gains importants, de nombreux investisseurs du monde entier ont exprimé leur intérêt pour l'investissement des crypto-monnaies. Comprendre les conséquences fiscales des crypto-monnaies est essentiel pour augmenter vos bénéfices de Bitcoin, même si de nombreuses personnes étaient intéressées à profiter de la pointe des prix.

Selon le type de transaction, l'investissement dans les crypto-monnaies peut être soumis à l'impôt sur le revenu régulier ou à l'impôt sur les gains en capital. Par exemple, vous n'aurez peut-être pas à payer de taxes si vous contribuez à la crypto-monnaie. D'une manière générale, cependant, les investissements en crypto-monnaie sont soumis à des taxes. Par conséquent, être conscient de la taxe sur l'exploitation de la cryptographie vous permettra d'utiliser les tactiques appropriées, de récolter des avantages à long terme et de réduire les responsabilités fiscales.

Dans cet article utile, examinons de plus près les taxes d'extraction de crypto-monnaie et comment elles fonctionnent dans différentes nations.

Crypto Mining: Qu'est-ce que c'est?

La vérification et l'ajout de transactions à un réseau de blockchain de preuve de travail (POW), tel que Bitcoin et Litecoin, sont connues sous le nom de Crypto Mining. Il est essentiel de préserver l'intégrité et la sécurité des devises virtuelles décentralisées.

Les crypto-monnaies utilisent l'exploitation minière pour vérifier que les transactions sont authentiques et que de nouvelles pièces sont ajoutées à la circulation, contrairement aux systèmes financiers traditionnels qui dépendent des autorités centralisées.

La procédure consiste à utiliser des ordinateurs puissants pour résoudre des énigmes mathématiques difficiles. Le premier mineur à résoudre ces problèmes remporte le privilège d'ajouter un nouveau bloc au réseau. Ils sont récompensés par des frais de bitcoin et de transaction nouvellement créés en échange.

La crypto-mine garantit que toutes les transactions sont enregistrées avec précision, évitent les doubles dépenses et sécurisent le réseau. Cependant, il nécessite beaucoup de ressources qui nécessitent beaucoup d'électricité et de puissance de traitement. Il devient plus difficile d'obtenir des récompenses sans matériel spécialisé, comme comme ASICS ou puissants GPU, à mesure que la difficulté minière augmente au fil du temps.

Ce mécanisme d'extraction de cryptographie à forte intensité d'énergie est utilisé par presque toutes les crypto-monnaies à base de POW, telles que Bitcoin, Litecoin et autres. Néanmoins, beaucoup de pièces plus récentes passent à la preuve de la participation (POS), qui utilise moins d'énergie.

Comprendre les taxes d'exploitation cryptographique 

La plupart des gouvernements taxent les bénéfices de l'exploitation des crypto-monnaies car elles sont considérées comme un revenu. Lorsque les mineurs vendent leurs actifs de crypto-monnaie, ils doivent payer des impôts en capital ainsi que des impôts sur leurs bénéfices miniers. Les taxes sur l'exploitation des crypto-monnaies diffèrent cependant pour les professionnels et les mineurs de passe-temps. De plus, les entreprises peuvent être admissibles aux déductions fiscales. Parce que les implications fiscales varient en fonction de votre travail et de vos intérêts, il est impératif de les saisir. 

Quelle que soit la crypto-monnaie qu'ils exploitent, les mineurs de crypto-monnaie aux États-Unis paient généralement des impôts pour les éléments suivants. 

• Sur leurs gains minières habituels
• Lorsqu'ils vendent les jetons de crypto-monnaie, ils ont extrait et réaliser un profit.

Une fois que la crypto-monnaie a été exploitée et placée dans votre portefeuille, vous devriez y payer des impôts. La valeur de votre revenu de crypto-monnaie, déterminée par sa valeur marchande au moment de la rémunération, affecte directement la quantité d'impôt à payer. Tout au long du reste de l'année d'imposition, les gains et les pertes sont soumis à la taxe. 

Si la valeur de la crypto-monnaie que vous avez extraite a augmenté au moment où vous la vendez ou en vous débarrassez-vous, vous devrez également payer des impôts sur les gains en capital.

Expliquée: Taxes d'exploitation de crypto

Les situations suivantes rendent la mine de crypto-monnaie imposable, comme cela a été discuté dans la section précédente.

• Combien d'argent vous gagnez des incitations minières.
• L'argent que vous gagnez à partir des bénéfices miniers ou vendant vos avoirs de crypto-monnaie.

L'extraction de crypto est fréquemment soumise à deux taxes. Nous enquêterons sur les deux incidents.

1. Impôt sur le revenu sur les bénéfices de la cryptographie minière

Vous êtes responsable de l'impôt sur le revenu sur le revenu imposable que vous recevez des récompenses minières. Le jour où vous obtenez les prix, vous serez imposé à votre taux d'imposition régulière, qui est déterminé par la juste valeur marchande des prix. Votre base de coûts, qui est cruciale pour déterminer les gains ou les pertes en capital si vous décidez de vendre ou de vous débarrasser de la crypto-monnaie que vous avez extrait, est également cette juste valeur marchande.

2. Taxe sur les gains en capital

Vous pouvez être responsable de l'impôt sur les gains en capital sur la transaction si vous vendez, échangez ou dépensez par la suite vos bénéfices d'extraction de crypto-monnaie. Le montant pour lequel vous leur avez vendu ou leur juste valeur marchande au moment de l'élimination est soustrait de la base des coûts, qui est la juste valeur marchande à la date à laquelle vous avez obtenu les incitations, pour calculer votre gain ou votre perte.

Vous serez responsable de l'impôt sur le montant si le résultat est un gain. Vous pourriez être en mesure de l'utiliser pour réduire votre obligation fiscale totale s'il s'agit d'une perte.

Quel pourcentage d'imposition pourriez-vous vous attendre dans chacune de ces situations? L'essentiel est votre revenu. Lorsque les incitations minières sont obtenues aux États-Unis, elles sont soumises à des taux d'imposition allant jusqu'à 37%, et les bénéfices de leur vente pourraient être soumis à une taxe sur les gains en capital pouvant atteindre 20%.

De plus, que vous exploitez la crypto-monnaie en tant qu'entreprise ou en tant que passe-temps affectera votre taxe. Par exemple, disons que vous travaillez pour vous-même et que vos opérations minières sont considérées comme une entreprise ou un commerce. Dans l'affirmative, la taxe sur le travail indépendant, qui comprend la sécurité sociale et les contributions de l'assurance-maladie, peut également être appliquée à l'argent que vous gagnez à partir de l'exploitation de la crypto-monnaie. Selon le cadre juridique que vous décidez pour votre entreprise minière, cela peut changer.

Afin de bénéficier de déductions pour les dépenses commerciales liées à l'exploitation minière, de nombreux mineurs de crypto-monnaie aux États-Unis choisissent d'établir officiellement leurs opérations minières en tant qu'entreprise, soit en incorporant ou en établissant une propriété unique.

Déductions fiscales pour les bénéfices de la Crypto Mining

Les coûts d'exploitation sont facilement déductibles en tant que dépenses d'entreprise si vos opérations minières de crypto-monnaie sont établies en tant qu'entreprise. L'exploitation d'une entreprise d'extraction de crypto-monnaie peut être coûteuse. Par conséquent, cela pourrait vous aider à supprimer certains coûts de vos impôts si vous croyez que c'est une dépense commerciale.

Vous pouvez réclamer certains coûts associés à l'exploitation des crypto-monnaies en tant que déductions fiscales. Le prix des équipements miniers, tels que les plates-formes et le matériel, les réparations et la maintenance pour maintenir l'équipement fonctionnant efficacement, les factures d'électricité - qui sont parfois élevées dans les opérations minières - et même les coûts d'espace de bureau peuvent tous être considérés comme des dépenses déductibles. Si vous respectez les règles fiscales, vous pouvez également être admissible à une déduction du bureau à domicile si vous travaillez à domicile.

Pour recevoir des conseils individualisés sur la façon de gérer vos opérations minières de la manière la plus efficace fiscale, il est fortement conseillé de parler à un comptable certifié.

Comment l'extraction de la cryptographie peut-elle éviter les taxes?

La charge fiscale liée à l'exploitation des crypto-monnaies peut être diminuée en utilisant un certain nombre de méthodes pratiques. Voici quelques méthodes typiques à penser.

1. Fonctionne en tant qu'entreprise

Vous pouvez réduire votre revenu imposable en exploitant votre opération minière en tant qu'entreprise formelle, ce qui vous permet de déduire une variété de dépenses commerciales autorisées, ces espaces de bureau, les réparations, l'énergie et l'équipement.

2. Emploie un IRA qui est crypto-friendly

Selon le type d'IRA que vous sélectionnez, investir via un IRA auto-dirigé qui accepte les crypto-monnaies peut entraîner une croissance fiscale ou même libre d'impôt.

3. Mettez la récolte de perte d'impôt en pratique

Afin de contrebalancer les gains financiers des autres investissements, cette technique implique de vendre des actifs de crypto-monnaie à perte. Il peut aider à réduire votre responsabilité fiscale annuelle et est particulièrement utile pendant les ralentissements du marché.

4. Utilisez un logiciel fiscal cryptographique

L'automatisation du suivi et des rapports des transactions est possible avec l'utilisation d'un logiciel de taxe cryptographique sophistiquée. De plus, il vous permet d'utiliser diverses techniques de comptabilité pour maximiser vos résultats fiscaux.

5. Transfert vers une juridiction qui est adaptée à l'impôt

Certaines nations taxent le revenu de crypto-monnaie, y compris l'exploitation minière, très peu ou pas du tout. Selon les lois locales, passer à un paradis fiscal cryptographique peut considérablement abaisser ou même éliminer vos responsabilités fiscales.

6. Donner ou recevoir de la crypto

Donner une crypto-monnaie à des amis ou à des proches peut vous aider à éviter les impôts sur les gains en capital, en particulier si le destinataire est dans une banque d'impôts plus faible, et le faire don à un organisme de bienfaisance admissible peut vous qualifier pour une déduction caritative.

7. Vendre lorsque le revenu est faible

La vente de votre crypto-monnaie à un moment où votre revenu est plus bas réduira le taux d'imposition sur vos gains en capital et vous mettra éventuellement dans une bande d'imposition plus faible.

Étant donné que chacune de ces tactiques a ses avantages et ses ramifications, il est conseillé de consulter un expert fiscal pour déterminer quels choix conviennent le mieux à vos objectifs à long terme et à des circonstances financières particulières.

Taxes sur l'extraction de la cryptographie dans différents pays 

La majorité des autorités fiscales gèrent l'exploitation des crypto-monnaies d'une manière similaire, tandis que certaines juridictions pourraient faire une exemption pour les mineurs de passe-temps. Pour apprendre les lois qui vous concernent, c'est une bonne idée de examiner comment l'exploitation de la crypto-monnaie est taxée dans divers pays.

Amérique 

Parce que la crypto-monnaie est considérée comme une propriété pour des raisons fiscales, selon la façon dont vous l'utilisez, vous pouvez être tenu de payer l'impôt sur le revenu ou l'impôt sur les gains en capital. Vous devrez généralement payer l'impôt sur les gains en capital si vous vendez, échangez ou dépensez de la crypto-monnaie. Gagner la crypto-monnaie par l'exploitation minière ou le jalonnement est imposable en tant que revenu. 

Donner une crypto-monnaie à un organisme de bienfaisance approuvé peut entraîner une déduction fiscale. Combien de temps vous gardez la crypto-monnaie déterminera la quantité d'impôt que vous payez; Les gains à court terme ou les revenus cryptographiques peuvent être imposés entre 10% et 37%, tandis que les bénéfices à long terme sont imposés entre 15% et 20%. Les NFT de collection peuvent être soumises à une taxe de 28%. 

Grande-Bretagne

L'impôt sur le revenu est prélevé sur les prix miniers reçus par les mineurs britanniques de crypto-monnaie, et l'impôt sur les gains en capital est prélevé sur les récompenses vendues, échangées, dépensées ou données en cadeaux (à l'exception des conjoints). Différentes lois fiscales, y compris le potentiel de déductions spécifiques, peuvent être applicables si vous effectuez vos opérations minières en tant qu'entreprise. 

Pays-Bas

Étant donné que les gains provenant de la vente d'actifs en capital ne sont pas soumis à l'impôt aux Pays-Bas, des actifs comme les crypto-monnaies sont exonérés de l'impôt sur les gains en capital. Au contraire, les avoirs en crypto-monnaie sont responsables d'une taxe notionnelle de type taxe sur les richesses qui est déterminée par la valeur des actifs possédés. 

Une exception fondamentale est en vigueur. Cette taxe sur la richesse ne s'applique à personne ayant des actifs jusqu'à 57 000 € (ou 114 000 € pour les partenaires fiscaux). 

Australie

L'Australie prélève des taxes séparées sur les sociétés minières de crypto-monnaie et les mineurs de passe-temps. Des passe-temps des mineurs ne paient que l'impôt sur les gains en capital sur tous les gains résultant de la vente, de l'échange, des dépenses ou des prix miniers plutôt que de l'impôt sur le revenu lorsqu'ils les reçoivent. Les bénéfices de l'exploitation minière seront soumis à la fois à l'impôt sur les gains en capital et à l'impôt sur le revenu pour les mineurs d'entreprise. 

Allemagne

Les crypto-monnaies sont classées en argent privé plutôt qu'en capital en Allemagne. Aucune taxe n'est due aux gains si une personne possède une crypto-monnaie pendant plus d'un an avant de vendre, de les dépenser ou de les échanger. Cependant, les bénéfices de plus de 600 € sont imposables si la crypto-monnaie est conservée pendant moins d'un an. 

Un certain nombre d'autres activités liées à la crypto-monnaie sont imposables en plus des avoirs à court terme. Ceux-ci consistent à exploiter, à gagner des crypto-monnaies, à vendre des actifs marqués et à jalonner la crypto-monnaie dans un délai de dix ans. En outre, toute crypto-monnaie vendue, échangée ou dépensée dans un an et donne des bénéfices supérieurs à 600 € sera également soumis à l'impôt. 

Canada

Que l'extraction de la crypto-monnaie soit considérée comme une activité commerciale ou un passe-temps détermine comment elle est traitée en termes d'impôt au Canada. Lorsque les mineurs de passe-temps obtiennent des récompenses minières, ils ne sont pas soumis à des impôts; Mais, lorsqu'ils vendent, échangent, dépensent ou offrent ces récompenses, ils sont tenus de payer une taxe sur les gains en capital pour 50% des bénéfices. Cependant, les personnes dont l'exploitation minière est classée comme une entreprise est tenue de payer l'impôt sur le revenu sur la valeur des récompenses au moment de la réception. 

Résultats finaux 

Les lois fiscales relatives à l'extraction des crypto-monnaies se développent au même rythme que l'industrie elle-même. Connaître vos responsabilités fiscales locales est crucial pour maintenir la conformité et maximiser vos résultats financiers, que vous soyez un amateur ou que vous soyez une opération minière à grande échelle. 

Il est préférable de parler avec un expert fiscal qui connaît bien les crypto-monnaies et les réglementations fiscales de votre nation, compte tenu de la complexité des taxes cryptographiques. Vous pouvez réduire votre responsabilité fiscale en étant informé, en gardant les documents corrects et en utilisant des tactiques juridiques. Vous pouvez vous concentrer sur gagner de l'argent à partir de l'exploitation minière tout en gérant vos obligations fiscales si vous avez les informations et la préparation appropriées.