Una guía completa de los impuestos criptográficos: maximice su cumplimiento y ahorros

Cómo el IRS ve las cosas: criptomonedas

Las opiniones del IRS criptomonedas como propiedad, igual que con acciones o bienes raíces. Esta calificación indica que cualquier transacción criptográfica Tú podrías causar un incidente imponible. Sus operaciones criptográficas podrían estar sujetas a ganancias sobre el capital o impuesto sobre la renta Ya sea que esté intercambiando Ethereum por otra criptografía, vendiendo bitcoin por dinero fiduciario o usándolo para comprar bienes y servicios.

La capacidad del IRS para monitorear transacciones de bitcoin es mucho más fuerte de lo que muchos harían saber. Tecnología blockchain es naturalmente transparente incluso si las transacciones criptográficas podrían ser anónimas. Junto con Conozca a su cliente (KYC) Reglas impuestas por los intercambios centralizados, el IRS tiene los medios para monitorear sus compras. Su información personal (nombre, dirección, incluso datos biométricos) está vinculada a sus transacciones cada vez que se registra en un intercambio. Esto hace cripto rastreable; No documentar sus ganancias podría conducir a multas, auditorías, o tal vez cargos criminales.

El IRS sugirió más Regulaciones en 2023 para elevar el obligaciones de informes Para los corredores de bitcoin, tal vez incluyendo mercados distribuidos. Estas reglas se opusieron, pero es muy evidente que el IRS se dedica a compilar registros precisos de los impuestos de criptografía.

Principios impositivos importantes: ingresos y ganancias de capital

Generalmente dependiendo del tipo de transacción, transacciones criptográficas son responsables de cualquiera ingreso o Impuestos sobre ganancias de capital.

1. Impuesto sobre ganancias de capital

Considerado un activo, criptomonedas podría causarte obligación fiscal de las ganancias de capital Ya sea que venda, cambie o los gaste. La diferencia entre tu base de costos—El precio que compró para la criptomoneda, y el precio que vende o negocia, determina su cantidad adeudada.

Si has tenido el activo Menos de un año, ganancias de capital a corto plazo aplicar; Estas ganancias se gravan en su Tasa de impuesto sobre la renta regular, que se extiende desde 10% a 37%.
Si has tenido la criptografía de Más de un año, ganancias de capital a largo plazo Aplicar dependiendo de sus ingresos tampoco 0%, 15%o 20%. Se aplican tasas impositivas más ventajosas.

¿Qué actividades resultan en el impuesto sobre ganancias de capital?

Por lo general, este tipo de actos generan un evento imponible:

• Venta de criptomonedas Por dinero fiduciario, es decir, USD o EUR.
• Intercambiar una criptomoneda por otro—Ase, BTC para ETH.
• Compra de productos o servicios con criptomonedas, incluyendo compras de bienes raíces o pagos de suscripción.

Por otro lado, algunas actividades, como compra cripto o moverlo entre billeteras personales: no imponible.

2. Impuesto sobre la renta

Algunas operaciones criptográficas producen ingreso imponible, que se maneja tanto como salarios o intereses recibidos en una cuenta bancaria. Aquí hay algunos casos:

• Obtener criptomonedas para el trabajo o pago de servicio.
• Recompensas mineras; Las criptomonedas minadas se consideran como ingreso imponible.
• Interés de referencia o premios obtenidos en plataformas Defi.
• Monedas de horquillas duras, que son imponible a su valor justo de mercado al recibir.

El valor de la moneda cuando la obtiene determina el impuesto adeudado; Este ingreso está gravado en su Tasa de impuesto sobre la renta regular.

Formularios y plazos importantes para informes de impuestos criptográficos

Aunque la presentación impuestos criptográficos puede ser difícil, el IRS exige que usted documente bastante ocurrencias imponibles. Estos son los formularios clave del IRS necesarios:

• Formulario 8949: Diseñado para documentar las ganancias y pérdidas de capital de la negociación, la venta o el uso de criptomonedas.
• Programado: Usando Datos del Formulario 8949, resume tu general ganancias y pérdidas de capital netas.
• Anexo 1 (Formulario 1040) informa ingresos adicionales que incluyen ganancias de estancamiento, aerdrops o eventos relacionados con la criptografía.
• Anexo C: Registre las ganancias y los gastos comerciales utilizando este formulario si trabaja por cuenta propia y obtiene cripto ingresos comerciales.

Su declaración de impuestos de 2024 fecha de presentación es 15 de abril de 2025; Para los expatriados estadounidenses, esto se extiende automáticamente hasta 15 de junio de 2025.

Estrategias para minimizar su responsabilidad en impuestos criptográficos

Aunque el IRS impone rigurosos pautas de informes, como un inversor criptográfico Hay varios formas legales podrías Reduzca su carga de impuestos:

1. Mantenga a largo plazo (HODL)

Mantenerse en su cripto Más de un año es uno de los métodos más simples para reducir sus impuestos.

2. Cosecha de impuestos: pérdida

Cosecha de pérdida de impuestos es el proceso de utilizar algunas de sus pérdidas de criptomonedas para compensan sus ganancias.

3. Dar y contribuir bitcoins

Impuesto de donación no se incurre cuando regalas a $ 18,000 anualmente, a cada destinatario.

4. Financiación Crypto IRAS

Puede invertir en criptomonedas con impuesto o crecimiento libre de impuestos usando cripto-IRA autodirigido.

5. Asuntos fiscales de estados

Además de los impuestos federales, varios estados también recaudan Impuestos sobre ganancias de capital en criptomonedas.

¿Billeteras en frío para evitar impuestos?

• Las billeteras frías se han utilizado tradicionalmente para la seguridad en lugar de la evasión fiscal, pero pueden ofrecer beneficios de privacidad que hacen que sea más difícil para las autoridades rastrear la propiedad. Las billeteras frías no requieren KYC como intercambios centralizados. Esto puede dificultar que cualquier persona, incluido el IRS, rastree inmediatamente la billetera a un individuo, lo que permite el anonimato y la evitación fiscal si no existen registros del tránsito del efectivo en la billetera fría.

Puede ocultar su criptografía colocándola en una billetera fría y no intercambiando en intercambios centralizados. ¿Esa billetera criptográfica fría pertenece a quién? Las autoridades no pueden confirmar la propiedad del almacenamiento en frío sin enlaces directos a través de intercambios centralizados debido a la falta de KYC. Esto hace que las billeteras en frío sean una elección segura y privada para problemas de impuestos y privacidad.